（二〇二三年二月一日公告）

2023年第1号（总第297号）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，巩义市审计局自2022年11月1日至12月10日对市督查局2020至2021年度预算执行情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）市督查局基本情况。

市督查局成立于2016年，为正科级市委工作部门，主要职责是：负责市委市政府决策部署和重要事项贯彻落实情况的督促检查；拟订全市督查工作制度和工作规划并组织实施，统筹指导有关单位督查工作，组织开展全市中心工作、重点工作的集中督查和专项督查；负责拟订全市目标管理及绩效考核工作制度、工作规划、考评办法并组织实施。

（二）2020至2021年度账面财政财务收支情况。

2020年初结余12.44万元；2020年度收入1069.41万元，其中：财政拨款预算收入1068.91万元，其他预算收入0.5万元；支出1074.76万元，其中：行政支出1074.26万元，其他支出0.5万元；上交存量资金3万元；额度收回0.51万元；2020年末累计结余3.58万元。

2021年度收入548.49万元，其中：财政拨款预算收入547.91万元，其他收入0.58万元；支出552.07万元，其中：行政支出551.99万元，其他支出0.08万元；2021年末累计结余0万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：除第三部分所列有关问题外，市督查局提供的财务会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了其财政财务收支情况，基本遵守了有关财经法规。

三、审计发现的主要问题

（一）超预算列支印刷费及其他商品和服务支出779710.15元。

（二）使用记载不完整的原始凭证列支费用625818.40元。

（三）正版软件内部管理制度不健全。

四、审计处理及建议

针对上述审计发现的问题，市审计局已依法出具审计报告，提出处理意见及建议。

对超预算列支印刷费及其他商品和服务支出问题，责令市督查局合理编制预算，严格按照预算使用资金；对使用记载不完整的原始凭证列支费用问题，责令市督查局加强票据审核把关，杜绝记载不完整的原始凭证列支费用；对正版软件内部管理制度不健全问题，建议市督查局尽快制定软件资产管理等相关制度，并严格执行。

五、被审计单位的整改情况

对审计中发现的问题，市督查局高度重视，进一步加强预算管理，全面、科学、规范编制及执行预算；强化财务审核把关，完善报销流程，对记载不完整、不准确的凭证予以退回；制定了《中共巩义市委巩义市人民政府督查局软件资产管理制度》（巩督〔2023〕1号），并要求相关人员认真落实计算机软件管理制度。