（二〇二四年十二月三十日公告）

2024年第4号

2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告中反映问题的整改落实情况，已于2024年12月25日向市七届人大常委会第二十二次会议报告。现将整改情况公告如下：

一、审计查出问题的整改情况

（一）财政资源统筹管理审计查出问题的整改情况

一是部分预算编制不细化问题和超时限办理追加预算701.84万元问题，市财政局已下达《关于编制市级部门2025-2027年财政规划及2025年部门预算的通知》，要求各部门细化预算编制，严格履行追加预算报批程序；二是追加预算未执行，涉及金额544.60万元问题，市财政局已拨付531.60万元，剩余13万元未拨付；三是未足额征缴非税收入问题，其中：1家单位未按规定时间征收罚没收入0.65万元和1家单位长时间滞留居民生活垃圾处理费1.84万元问题，已全部收缴财政；2家单位应收未收国有资源（资产）有偿使用收入49.09万元问题，正在催收。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

涉及部分单位预算管理意识不强、未严格执行财经纪律、资产使用绩效不佳、内部管理及控制制度不健全以及会计基础工作薄弱等方面的问题，相关责任单位已通过立行立改、建章立制、加强内部控制等方式加以整改。

（三）重大政策落实及民生项目效益审计查出问题的整改情况

1.农业专项资金审计问题

一是农村环卫市场化项目资金支付时各镇办考核标准不一致，减弱了财政资金使用过程中的激励约束效应问题，已出台办法统一考核标准；二是农村环卫市场化项目运营不规范问题，已采取措施规范管理；三是应支付未支付2023年农机购置本级累加补贴资金37.64万元问题，已支付完毕；四是农机购置补贴资金普遍延期兑付问题，已在2024年加以改正，按规定时限兑付资金。

2.老旧小区改造项目审计问题

一是1个街道办实施的2个项目未办理施工许可证问题，目前市建管部门正在制定全市老旧小区改造项目施工许可证管理办法，待出台后按照规定执行；二是1个街道办实施的项目监理未充分发挥作用问题，已出台制度加强监理管理；三是1个街道办实施的项目中电动车棚施工标准低于设计标准，涉及造价1.03万元问题，已据实核减工程价款。

3.就业专项资金审计问题

一是违规发放返乡农民工一次性创业补贴0.50万元问题，已出台制度规范资金使用；二是审核不严，造成人员重复享受、不符合条件领取以及培训学校虚报参训人员领取补贴共1.44万元问题，已全部收缴财政或取消发放。

（四）政府投资项目竣工结算审计查出问题的整改情况

对于我市政府投资项目工程决算（结算）审计发现的建设单位多计工程价款等问题，已按照规定督促相关部门对审计结果整改落实。

（五）国有资产管理审计查出问题的整改情况

一是资产不实问题。3家单位固定资产账实不符问题，已按规定对资产盘点核查并进行调账或报废处理，完成账实相符；2家单位购置固定资产未记账，涉及5.60万元问题，已补记固定资产账。

二是管理不严问题。1家单位未及时办理固定资产划拨手续，涉及资产价值26.92万元问题，经对资产核查后并已按规定进行报废处理；1家单位未及时向市财政移交固定资产，涉及资产价值2.83万元问题，已将资产上交并无偿划转至学校使用。

三是闲置低效问题。1家单位固定资产长期闲置未处置问题，已按规定进行报废处置。

二、未整改到位问题的原因及下一步工作安排

从总体情况看，审计工作报告中所指出的问题，大多数已经完成整改，部分问题尚未整改到位的主要原因：一是因全市财力困难，难以立即完成整改；二是受客观因素影响等，导致情况复杂，需分阶段、持续推进整改。

市委、市政府对审计整改工作高度重视，下一步通过召开审计整改会议等方式，听取各相关单位专项汇报，推动审计查出问题整改落实到位。一是持续分类推进，对未完成整改的问题，各有关单位压实整改责任，按照问题整改类型，进一步明确阶段整改措施和目标任务，按计划有序推进。二是加强跟踪督促，市审计局挂账督办、分类施策，对重点领域、重大政策措施、涉及群众切身利益等问题整改情况，组织审计整改“回头看”，巩固整改成效，通过审计查改、督查促改、考核问改等方式推进审计整改工作提质增效。