——2019年4月27日在镇三届人大四次会议上

涉村镇财政所所长 张鹏飞

各位代表：

受涉村镇人民政府的委托，向大会提交涉村镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在镇党委、镇政府的正确领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，涉村镇财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕“保工资、保运转、保基本民生”的工作中心，充分发挥财政职能作用，强化收支管理，科学调度资金，深化财政改革，有力地推动了全镇各项事业的持续快速健康发展，重点支出项目得到了较好保障，预算执行总体良好。

2018年，我镇全年财政收入完成5857万元，占年初预算5500万元的106.5%，同比增长8.2%。其中主要收入完成情况为：国税部门完成2698万元，地税部门完成3017万元，非税收入完成142万元。全镇财政支出完成6398万元(含上级追加支出)，其中一般预算支出5706万元(其中：一般公共服务支出784万元、公共安全支出78万元、教育支出260万元、科学技术支出2183万元、文化体育与传媒支出70万元、社会保障与就业支出185万元、医疗卫生与计划生育支出186万元、节能环保支出54万元，城乡社区支出493万元、农林水支出1313万元、交通运输支出37万元、资源勘探信息等支出13万元、住房保障支出50万元);基金预算支出692万元(其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出675万元、城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出17万元)。

从2018年财政收支情况来看，一方面，在保民生、调结构、促发展等方面的作用显著增强;另一方面，根据我镇实际情况，培植了新的税源，为我镇今后国民经济和财政收入的增长奠定了基础。回顾2018年的财政工作，我们紧紧围绕全面实现财政各项目标任务，服务全镇经济建设和社会发展，具体做了以下几项工作。

(一)加强收入征管,圆满完成全年收入预算。

2018年，全镇财政收入在近年来连续保持高速增长的基础上，收入规模再上新台阶，全镇公共财政预算收入达到5857万元。同时收入均衡性大幅提高，每季度末均达到或超过了时序进度。2018年，面对复杂多变的经济形势和政策性减收因素的不利影响，全镇上下大力实施项目带动，积极推进结构调整，迎难而上，锐意进取，有力促进了全镇经济平稳较快增长。在此基础上，财税部门紧紧围绕年初财政目标任务，狠抓税源建设，强化收入征管，大力挖潜堵漏，多次与镇党委、镇政府领导一起分析税源，积极协调和督促国、地税部门，改进收入征管方式，强化税源监控分析，全面开展税源普查、税负分析和纳税评估，加大税收稽查力度，较好完成了全年财政收入任务。

(二)积极统筹合理安排财力，确保各部门正常运转。

针对我镇财力总量小，收支矛盾突出的实际，我们将支出重点转移到政府正常运转的需要上来。一是确保工资按月及时足额发放;二是保证政府的正常公用经费;三是加大对计生、城镇建设、创建、教育、文化体育等各项经费的投入;四是为维护社会稳定，加大了对镇综合治理工作的投入;五是围绕“农业增效、农民增收、农村稳定”这三大目标，保证农业各项工作的投入。

(三)贯彻惠农补贴政策，切实提高民生保障能力。

围绕促进民生改善，加强保障，重点突出。继续优化财政支出结构，压缩一般性支出，加大民生保障力度，保证各项重点支出需要，更多地让广大人民群众共享改革发展成果。城乡社区支出496万元;农林水支出540万元;五保集中供养投入19万元;社会保障与就业支出138万元;教育投入103万元。

(四)财政管理改革取得新进展，做到文明优质服务

2018年，我们进一步深入推行国库集中支付制度改革，建立了全市单一账户体系，从根本上改变了过去层层拨付、占压资金的状况，并通过运用信息网络技术提高了监控的时效性，实现了预算执行监控的明细化、动态化，提高了财政资金的运行效率和使用效益。一年来，财政所坚持以党的十九大和十九届二中全会、三中全会精神为指导、深入开展学习习近平新时代中国特色社会主义思想，加强政治和业务的学习，努力改进工作作风，为我镇各项事业发展提供财力保障和优质服务。

在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政发展还存在一些突出的困难和问题。一是受经济形势和产业结构等因素影响，我镇支柱行业深陷困境，纳税大户持续低迷;主体税种收入比重下滑，收入增长乏力;财政发展质量和财政持续增收面临较大压力。二是民生支出增长较快，镇级财力严重滞涨，实际可用财力的增长幅度跟不上支出的增长幅度，收支矛盾日益突出，尤其是城镇化建设资金瓶颈更为突出，财政保障能力需要进一步增强。三是政府隐性债务的清偿对正常预算执行造成冲击。四是财政支出管理制度不够完善，部分支出监管不到位。这些问题都需要我们在今后的工作中采取有效措施，认真加以解决。

二、2019年财政预算(草案)安排情况

(一)2019年涉村镇财政工作和财政预算安排指导思想。

按照市委经济工作会议精神和上级财政工作会议要求，结合我镇实际情况，2019年我镇财政工作和预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持发展新理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，落实积极有效的财政政策，牢固树立过紧日子思想，大力推进财源建设，持续强化财政统筹，不断提升保障能力;着力优化支出结构，从严控制一般支出，集中财力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险;全面深化财政改革，切实加强财政监管，进一步提升财政管理科学化水平，努力为全镇振兴发展提供财力保障。

(二)2019年涉村镇财政预算(草案)安排情况。2019年涉村镇公共财政预算收入建议安排预算6300万元，比上年增长14.5%。

按现行体制计算，2019年涉村镇财政支出预算安排4650万元(镇本级财力安排，不含上级追加)。主要支出项目安排意见为：一般公共服务支出2636万元;公共安全支出120万元;教育支出15万元;文化体育与传媒支出82万元;社会保障和就业支出45万元;医疗卫与计划生育支出137万元;节能环保支出42万元;城乡社区支出575万元;农林水支出963万元;资源勘探电力信息等支出35万元。

2019年涉村镇财政预算(草案)，是根据《中华人民共和国预算法》的规定和可用财力以及收支平衡的原则安排的。从涉村镇预算(草案)情况看，2019年涉村镇的财力状况将十分紧张。按照今年确定的有关政策，结合各部门、各单位财力需求，需要财政安排的开支项目较多，财力缺口较大，财政运转将会非常困难，财政困难的局面在短期内难以明显改观。今年支出预算的安排，以保工资、保运转、保民生为目标，优化支出结构，压缩一般性消费支出，切实保障和改善民生。继续加大对“三农”、教育、道路建设、社会保障、医疗卫生和计划生育、小城镇基础设施建设等方面的投入力度，充分发挥财政职能。2019年要保障涉村镇财政的正常运转，需要全涉村各方面的共同努力，牢固树立过紧日子的思想，坚持“一要吃饭、二要发展”的方针，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，为缓解涉村镇财政困难多做工作。

三、2019年财政工作思路及措施

2019年是我镇财政工作站在新起点、迈向新征程的重要之年。我们要按照市委、市政府的总体工作部署，认真落实市党代会各项部署，坚持稳中求进工作总基调，增加财政保障能力，优化财政支出结构，重点保障民生支出，加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济平稳健康发展。

(一)以调结构促转型为重点，主动服务经济发展大局。

一要在项目建设上加强引导。把握国家投资方向和政策导向，以招商优惠政策为引导，提前介入，主动服务，支持新上项目加快发展。二要在产业结构优化升级上突出重点。推动我镇煤、铝、铁及铝深加工等传统优势产业发展，创新战略性新型产业资金引导模式，进一步加大旅游基础设施建设和宣传推介投入。三要在服务小微企业加快发展上落实政策。抓住国家对小微企业发展实施优惠政策的机遇，加大对小微企业融资支持，切实化解中小企业融资困难问题。

(二)以强征管促增收为抓手，持续增强财政保障能力。

一要强力推进税源体系建设，加强对税源状况和税收政策研究，完善涉税信息共享，努力营造综合治税氛围。二要深入开展税收专项整治活动，以城镇土地使用税、交通运输营业税、房产税为重点，完善征管方法，挖掘增收潜力。建立以增值税、企业所得税为重点的税负预警机制，对税负偏低企业开展重点稽查，堵塞征管漏洞，促进税负公平。三要创新征管方式，发挥相关职能部门在收入征管中的环节控制作用，构建综合治税格局。四要严格规范非税收入征管，建立非税收入稽查长效机制，坚决防止“小金库”和“坐支”现象发生。

(三)以保民生促和谐为目标，促进社会事业加快发展。

一要坚持有保有压原则，严格厉行节约，努力降低行政运行成本，科学统筹做好财力调配。二要继续加大民生投入，把有限的财力用到急需的民生项目上，优先支持道路建设、教育、文化事业发展;重点确保十项“实事工程”资金需要。三要保障机关和村组干部工资发放，认真落实上级调资政策，进一步规范完善工资统发制度;四要加大对综治稳定工作的投入，确保我镇发展大局稳定;五要完善重大民生项目“联审联批”、“预拨清算”、“协调例会”制度，科学调度资金，提高预算执行效率，在保证资金安全的前提下，使财政资金及早发挥最大效益。

(四)以推改革求创新为动力，切实提升财政管理绩效。

一要推进预算管理制度改革。不断完善政府预算体系，强化预算编制工作，实现预算编制与执行的有机结合。二要深化政府采购制度。在上级财政部门的监督下，以法定的方式、方法和程序，对货物、工程或服务集中购买，从而提高财政资金的使用效益。三要加强财政监督管理。逐步建立财政监督信息披露和公告制度，强化执行处理和意见反馈。此外，按照上级要求，继续做好财政预决算及“三公”经费公开工作，自觉接受社会各界监督。

(五)以带队伍强素质为保障，提高服务财政科学发展能力。

一要全面深入地贯彻落实《中华人民共和国会计法》、新《中华人民共和国预算法》，强化财务会计监管。在进一步搞好会计工作的基础上，建立健全各项制度，完善国库集中支付改革工作。二要转变工作作风，牢固树立群众意识和服务意识，凝心聚力，务实重做，优质高效地完成好各项工作任务。三要加强廉政建设，以制约和监督权力为核心，以确保财政资金安全和干部廉政安全为目标，在财政所形成“干事、创业、为民”的良好氛围。

各位代表，今年涉村镇财政工作困难很多、压力很大、任务繁重。但是做好今年的财政工作，对开创我镇经济社会新局面具有十分重要的意义。我们将继续振奋精神，锐意改革，扎实工作，克服当前工作中的困难，坚定信心，顺利完成2019年涉村镇财政收支预算。让我们在涉村镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督和支持下，为涉村镇的经济建设和社会发展做出积极贡献!