镇五届人大三次会议材料（四）

关于2017年财政预算执行情况和2018年

财政预算的报告

——2018年3月16日在镇五届人大三次会议上

夹津口镇财政所长 聂超锋

各位代表：

受镇政府委托，现将我镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）向大会报告如下，请各位代表予以审议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对宏观经济形势持续低迷与区域产业结构艰难调整的巨大压力，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督指导和社会各界的支持下，财税部门认真贯彻巩义市财税工作会议精神，紧紧围绕建设巩义市生态旅游名镇发展目标和“生态立镇、项目强镇、旅游兴镇”的重大战略部署，坚持保运转、保民生、保稳定，积极发挥财政职能作用，不断加强税收征管，优化支出与改善民生兼顾，统筹调度资金，把稳增长保态势放在首要位置，统筹好“稳增长、促改革、调结构、强支撑、防风险、惠民生”，较好地完成了全年财政工作目标任务，为我镇经济社会协调发展提供了可靠的财力保障。下面将2017年全镇财政预算执行情况报告如下：

2017年全镇公共财政收入预算为9200万元，完成9210万元，占预算的100%，比上年增长4.4%（按可比口径，下同）。

主要收入项目完成情况为：

国税部门征收的工商税收完成1642万元，是预算的141%，较上年同期增长77%。

地税部门组织的地方各税完成4668万元，是预算的116%，较上年同期增长27%。

非税收入完成2900万元，较上年同期减少31%。

2017年全镇公共财政预算实际支出9212万元（含上级追加支出1486万元），是预算的100.1%，较上年同期增长1.3%。

主要支出项目完成情况为：一般公共服务支出完成532万元；公共安全支出完成71万元；教育支出完成305万元；科学技术支出完成1914万元；文化体育与传媒支出完成94万元；社会保障就业支出完成54万元；医疗卫生与计划生育支出完成140万元；节能环保支出完成777万元；城乡社区事务支出完成2699万元；农林水支出完成2172万元；交通运输支出完成403万元；资源勘探信息等支出完成12万元；住房改革支出完成39万元。

2017年的财政收支预算执行的主要特点是：

（一）收入结构更趋合理。2017年，全镇财政收入在近年来连续保持高速增长的基础上，收入规模再上新台阶，全镇公共财政预算收入完成9210万元，其中税收收入完成6310万元，占全部收入的68.5%，较去年增长38%，与此对应的是非税收入呈现下滑趋势，较去年同期下降31%，收入结构趋好。

（二）个别税种增幅较大，税收形势不容乐观。2017年共完成税收收入6310万元，其中增值税完成1593万元，耕地占用税完成3356万元，车船使用税完成986万元，这三项税收合计完成5935万元，占全部税收收入的94%，尤其是耕地占用税占全部税收收入的53%，贡献了税收收入的半壁江山。耕地占用税作为一次性收入，不具有可持续性，此税收的爆发性增长为2018年组织收入埋下了隐患。

（三）改善农村人居环境支出规模不断加大。按照财政支出主要用于保基本、惠民生的中心思路，2017年我镇共安排一般公共服务、节能环保、城乡社区建设、农林水事务支出6180万元，占全年总支出的67%，使公共财政的阳光惠及广大群众。

各位代表！2017年镇财税工作在镇党委的高度重视和全镇上下共同努力下，我镇财政预算执行情况良好，全镇经济运行平稳，主体税种稳中有升，小税种收入态势良好，民生和重点保障支出有效增加。但我们也清醒地看到，财政发展还存在一些突出的困难和问题：一是财政收入呈现中低速增长的“新常态”。受产业结构单一、面临转型升级压力等因素制约，传统纳税大户持续低迷，主体税种收入税占比依然不大，财政发展质量和财政持续增收面临较大压力。二是镇级可用财力严重滞涨。受产业结构不合理以及财政体制各方面因素影响，规模经济、新增税源不够，镇财政收入和可用财力增长困难，改善民生和推进旅游重镇建设等刚性支出增长，财政资金供需矛盾突出，财政保障能力需要进一步增强。三是政府隐性债务的清偿对正常预算执行造成冲击。这些问题都需要我们在今后的工作中采取有效措施，认真加以解决。

二、2018年全镇财政预算（草案）

2018年是党的十九大的开局之年，也是全面建成小康社会的决胜之年。编制好2018年预算、做好各项财政工作意义重大。

按照市委经济工作会议精神和上级财政工作会议要求，结合我镇当前经济形势，2018年我镇财政工作和预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，认真落实市第六次党代会各项部署，坚持稳中求进工作总基调，按照“生态立镇、项目强镇、旅游兴镇”的建设目标，以“4+4+2”重点工作推进机制为载体，加大财政资金统筹力度，盘活存量用好增量，优化支出结构；坚持民生优先，严格控制一般性支出。有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。

2018年全镇财政收支预算的安排意见为：

（一）财政收入预算

全镇公共财政收入（税收收入）安排6950万元，同比增长34%。其中：国税部门组织的税收安排1798万元，地税部门组织的地方税收安排5152万元。

（二）财政支出预算

按现行财政体制算账，全镇财政支出预算安排4800万元（镇本级财力安排，不含上级追加）。主要支出项目安排意见为：一般公共服务支出安排611万元；公共安全支出安排129万元；教育支出安排72万元；科学技术支出安排1000万元；文化体育与传媒支出安排60万元；社会保障支出安排114万元；医疗卫生与计划生育支出安排113万元；节能环保支出安排30万元；城乡社区事务支出安排731万元；农林水事务支出安排1562万元；资源勘探信息等支出安排44万元；商业服务业等支出安排295万元；住房保障支出安排39万元。

今年支出预算的安排，仍以民生优先，严格控制一般性支出，同时进一步加大了对美丽乡村建设和农业旅游综合开发等项目的资金安排，还兼顾了新型农村社区建设、教育、农业基础设施建设和小城镇基础设施建设等方面的资金需求。

三、认真抓好2018年预算执行

为确保2018年收支预算顺利执行，按照上级财税体制改革的要求和我镇实际，2018年要重点抓好以下工作：

（一）全面加强税源建设与管理。建立“1+1+N”综合治税长效机制，即建立1个以涉税信息共享为核心，以部门联动为载体的综合治税长效机制，结合税源变化和税收征管实际，每年制定1个综合治税重点工作计划，各部门按照职责分工，制定“N”个相应的实施细则，加强税收征管的落实督促和考核。制定综合治税涉税信息管理办法，强化涉税信息共享利用。联合国地税，持续开展税务专项治理活动，强力推进非煤矿山税收综合整治和货运物流行业税源建设与管理。通过政策引导，激励外来建筑企业在我镇注册，发展总部经济、企业回归，积极拓展新增税源。

（二）优化支出结构，加快推进民生项目支出。围绕脱贫攻坚、环保治理等重点民生项目，改善基本民生，保障社会稳定和民生支出；加大教育投入，推动义务教育均衡发展，促进教育资源合理配置；加大文化惠民工程投入，不断丰富群众文化生活；加大农村基础设施建设和污染防治环境整治资金投入；加大“一事一议”、美丽乡村等各项涉农资金整合力度，支持现代农业发展。

深化财政改革，完善公共财政管理体系。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，进一步完善部门预算从编制到执行的全过程控制，继续推行国库集中支付和公务卡改革，进一步完善国库集中支付流程，大力压缩“三公”经费，提高公务支出透明度，加强财政科学化、精细化管理，保证资金支付安全。加强政府债务实时监控和分析预警；严格执行国有资产管理及专项资金管理办法，加强对结转结余、暂付暂存款的管理。切实规范镇、村两级的财务管理，不断提高财政资金使用效益，推动全镇经济可持续发展。

（四）牢固树立党建工作统领地位，建设廉洁高效的财政队伍。坚持用党建工作引领财政工作，不断强化干部“担当显品质，落实是能力”理念，激发财政干部干事创业的激情和活力。进一步提高财政队伍工作作风，强化主动服务意识，提高工作能力水平，为打赢“三大”攻坚战保驾护航，保证财政工作高效廉洁运行。以全面从严治党主体责任的落实统揽党风廉政建设和反腐败各项工作，不断强化职业操守、提升境界追求，努力造就一支素质高、业务精、能力强、作风硬的财政队伍。   

各位代表，2018年的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将以党的十九大精神为动力，继续在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督支持下，在各部门的密切支持配合下，坚定信心，牢记使命，担当奉献，务实创新，全力做好2018年各项财政工作，为生态立镇、项目强镇、旅游兴镇的目标而努力奋斗！