一、基本情况

(一)项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

1、临时人员工资项目，因鲁庄地处偏远，辖区内村组个数、人数较多，政府机关在编人数不足以满足日常各项工作的开展，特聘用30名临时人员，根据业务需要安排在各部门，用于辅助各口开展正常工作，确保机关高效平稳运行。

2、创文经费项目，为进一步巩固鲁庄镇省级文明村镇荣誉，对镇区及主干道、7个创文点位打造，从人文、居住环境等各方面提高鲁庄镇镇貌。

(二)项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

1、临时人员工资项目，年初目标为根据工作需要，聘请30名临时人员充实到机关政府各相关部门，确保各部门正常运转，高质量完成各项工作任务。该项目目标已完成。

2、创文经费项目，年初目标为通过创文宣传、对7个创文点位的打造，从人文、居住环境等等各方面提高鲁庄镇镇貌，加强创文宣传覆盖率，提高群众文明意识。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价是为了加强对财政资金实施结果进行跟踪问效，掌握资金使用和项目实施情况，强化预算支出责任，提高政策规划和预算编制的精准性。

绩效评价的对象是2021年鲁庄镇临时人员工资项目和创文经费项目。

绩效评价的范围包括：项目立项情况，政策项目绩效目标设定情况，资金投入和使用情况，为实现绩效目标制定的制度、采取的措施，绩效目标的实现程度和效果等。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等。

1、评价指标体系

评价指标体系共分为三个等级。一级指标有决策、过程、产出和效益。

二级指标体系中，决策分为项目立项、绩效目标和资金投入。过程分为资金管理和组织实施。产出分为产出数量、产出质量、产出实效和产出成本。效益二级指标为项目效益。

三级指标体系中，项目立项分为立项依据充分性和立项程序规范性。绩效目标分为绩效目标合理性和绩效指标明确性。资金投入分为预算编制科学性和资金分配合理性。资金管理分为资金到位率、预算执行率和资金使用合规性。组织实施分为管理制度健全性和制度执行有效性。产出数量三级指标为实际完成率。产出质量三级指标为质量达标率。产出时效三级指标为完成及时性。产出成本三级指标为成本节约率。项目效益分为实施效益和满意度。

2、绩效评价原则、评价方法和标准

按照评价指标体系和评分标准对每个指标分别评分，根据权重汇总后得出最后分数。根据《巩义市预算绩效评价管理办法》等相关规定，绩效评价结果实行百分制和四级分类，分别是：90-100分为优、80-89分为良、60-79分为中、0-59分为差。

(三)绩效评价工作过程。

本次评价严格按照《关于开展2021年度财政重点项目绩效评价工作的通知》)有关要求，成立相关绩效评价工作组，收集项目资料，与相关业务处室沟通项目情况，设计评价指标体系评分标准和评价方案，现场实地调研，数据整理汇总分析，根据确定的评分标准打分，形成最终评价报告。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

临时人员工资项目预算执行率为100%，整体项目完成度较高，从资金管理的健全性和项目目标的完备性来说，比较到位。此项目的开展有力保障了本单位工作的有序开展,提高了镇政府工作完成效率,整体项目评价结论为优。

创文经费项目执行金额小于预算金额，资金预算上仍有待加强，但整体项目完成度较高，从资金管理的健全性和项目管理的完备性来说，比较到位。项目工程完工及时、质量较高、节约成本、验收合格，群众的整体满意度较高。项目整体评价结论为优。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况。

临时人员工资项目符合相关政策，立项程序规范完善，绩效目标设定合理，相关绩效指标明确到位，预算编制较为科学，资金分配合理到位。

创文经费项目符合相关政策，立项程序规范完善，绩效目标设定合理，相关绩效指标明确到位，预算编制较为科学，资金分配合理到位。

(二)项目过程情况。

临时人员工资项目，预算执行率的为100%，资金使用合理规范、财务管理制度健全、制度执行有效。

创文经费项目，预算执行率为40.72%,资金使用合理规范、财务管理制度健全、制度执行有效。

(三)项目产出情况。

临时人员工资项目，该项共设置4个目标，聘请临时人员数量30人，实际完成率达到100%;产出质量方面，有效提高了工作效率;完成及时性方面，及时完成政府各项工作;成本节约率方面，实际执行金额与预算金额一致。

创文经费项目，该项共设置4个目标，数量指标方面，打造7个创文点位，实际完成率达到100%;产出质量方面，创文宣传覆盖率达到90%以上;项目实际完成时间与计划完成时间一致，实际支出金额小于预算金额。

(四)项目效益情况。

临时人员工资项目，实施效益方面，通过聘请临时人员，邦正了本单位工作的有序开展，尤其在洪灾、疫情等突发时期发挥巨大作用;满意度方面，聘用人员及聘用单位满意度达到100%。

创文经费项目，实施效益方面，通过对镇区及沿线点位打造，不仅提高了镇容镇貌，也增强了群众文明意识;满意度方面，群众满意度达到100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法： 1、领导重视，成立绩效评价工作组牵头负责各部门绩效。2、各业务部门积极参与，预算绩效目标合理。3、严格预算执行，认真对照预算绩效目标进行验收，及时发现问题。

存在的问题及原因分析：1、未对项目建设进行合理规划，没有明确的项目实施方案，导致年初预算笼统，不细致;2、未建立后续管护制度，缺乏后续管理，降低了资产使用率。

六、有关建议

(一)完善项目实施方案，保证执行有据可依。项目实施单位要严格按照规定制定本单位的项目实施方案，方案内容须包括项目实施内容、项目组织、支出明细、预期效果等，保证项目合理合规、有序执行。

(二)加快预算管理制度，强化资金使用效率。主管部门要及时转变“重分配、轻管理”的观念，建立预算执行进度监控与管理机制，定期对项目实施预算执行进行监控。加强项目实施部门对预算执行的管控，将预算执行与项目执行进行匹配，实施对项目预算执行进行监控，及时进行调整和改进，强化资金使用效率。

七、其他需要说明的问题

无